国际规范内部控制设计和风险防范
主讲老师：温兆文（Mark Wen）
训练对象：企业董事长、总经理、中高级财务管理及内部审计人员
课程安排：共二天
第一天:
上午: 9:00~12:00 财务管理的国际地位
下午:13:00~16:30控制原理及原则
第二天:
上午: 9:00~12:30内控设计
下午:13:00~16:30 内控优化
训练目的：
公司的发展正如帝国的兴衰，不断产生，不断兴盛，又不断消亡。但是也流传着许多公司帝国不老的传说。我们都已读过许许多多关于强盛的公司帝国兴起和长盛不衰的传奇，但是有谁问过，他们为什么？管理创新、简化操作，几乎是这些企业的不二法宝。内部控制制度（SOP）是这个法宝的“灵魂”。很多跨国企业都有两本必读的“圣经”，SOP就是其中的一本。本训练课程就是要带领学员解读SOP的真经所在，掌握内部控制基本理念和原则，通过实例分析，能够掌握构造内部控制制度和运行程序优化的基本方法。
1. 本教程财务总监与内部控制；
2. 本教程将训练学员掌握控制的基本思路和理念；
3. 本教程将带领学员具体案例分析，掌握构造和优化企业内部控制制度的基本方法；
4. 本教程将通过训练,使每个学员能够学以致用，有效地帮助所服务企业推进内部控制制度建设和改善运作流程。
课程大纲
内部控制理念篇
1. 你对“内部控制”的理解
2. 登上“金字塔”
3. 财务总监含意
4. 案例一
5. 国际企业财务总监定位
6. 案例二
7. 财务组织结构中的内控设置
8. 案例三
9. 风险来自何方?
10. 她为啥哭了？
11. 人是要犯错误的
12. 制度性过错的特征
13. 制度性过错的危害
14. 邓小平的体会
15. 控制体验游戏
16. 控制的基本理念
17. 案例四
18. 案例五
19. 内部控制制度所追求的效果
20. 案例六
21. 案例七
22. 内控控制的矛盾体
23. 案例八
24. 内部控制功能结构
25. 案例九
26. 案例十
27. 案例十一
28. 案例十二
29. 案例十三
30. 案例十四
31. 案例十五
32. 案例十六
33. 分权准则总结
34. 分权的基本方式
35. 牵制基本原则
36. 制衡的基本方式
37. 请对上述案例进行制衡设计
38. 流程绘制基本标识
39. 关联接口岗位设置
40. 控制关键点设置
41. 关键点预警设置
42. 请根据公司实际情况绘制下列控制流程
43. 证据控制
44. 入帐控制
45. 现金控制
46. 银行帐户控制
47. 采购控制
48. 物料控制
49. 销售控制
50. 用工控制
51. 再控制——内部审计，
52. 内部审计的误区；
53. 内部审计的工作模式；
54. 内部审计处理
a) 内部质询；
b) 内部风险提示；
c) 审计结论
55. 流程控制优化
56. 案例十七
57. 控制评价和流程优化原则
58. 无效或低效控制鉴别
59. 流程优化与再造
60. 请对上述流程进行优化
61. 内部控制制度的“两驾马车”
62. 内部控制制度实施中文化冲突
63. 再回首
64. 结业测试
培训课程:
国际规范预算管理进阶训练
财务分析与控制训练
内部控制制度设计及优化训练
非财务人员财务管理进阶训练
财务人员团队建设和心智开发训练
给培训师打分
李真顺
贺克斌
梅生伟
周远祥
赵华林
曾毓群
朱共山
王国玮
毛宗强