掌握前沿动向,规避“金四”风险
大数据时代下,金税四期与大数据预警指标管理
主讲老师:郝卯花
【课程背景】
在当前复杂多变的税收环境下,金四系统与增值税发票管理系统、预警快系统、电子税务局及出口退税审核等系统对接,增值税电子专用发票已经全国推进,税务机关利用大数据系统,以纳税人识别号为着手点,对相同税号下的发票领用、开具、抵扣等环节实时监控,企业的进销环节及库存信息更加透明,税务监管更加精准,如何从源头上把控涉税风险、降低企业违规成本,对财务人员提出了新的挑战!
在工作中,您是否有过以下困惑:
金税四期是什么?大数据背景下企业处于什么样的税收环境?
当前的信息化给企业带来什么样的机遇与挑战?
收到预警通知书怎办?
稽查怎么选中我的?
税负过低一定会有涉税风险吗?
……
本课程深入浅出地讲解了当前信息科技快速发展下的金税四期系统、大数据与人工智能下的宏观环境,剖析企业面临的涉税风险与实务误区,使学员能够充分地了解和把握税务风险与稽查难点、重点;对企业纳税状况进行自我评价, 有效规避税务风险,保障企业持续稳定的发展!
【课程收益】
了解当前金税四期下的税收环境与金税系统监管机制、监管手段的实现方法
理解企业进行税务风险防范的必要性,充分认识信息时代的新变化与发展趋势
掌握税务稽查与纳税评估的数据分析、金税四期预警指标与税负管理、税务预警应对
激发学员在日常工作环境中保持风险的谨慎性,涉税风险管控要从小事做起。
(6小时的课程,共分4个知识板块,20多个业务场景下的案例与工具,结合现场讨论、另赠送1套最新税收法规文档、1套最新《企业会计准则》文档)
【课程特色】
以当前我国税制改革为背景,结合最新税收法规,深挖企业难点痛点问题;课程生动落地;逻辑条理清晰专业严谨;干货多,实用性强,能学以致用。
【课程对象】
企业出纳人员、会计人员、财务主管、财务经理、财务总监等财务管理人员;
企业办税人员、税管主管、税务经理、税务总监等人员
企业的业务基层人员、中高层管理与决策岗位
【课程时间】6小时
【课程大纲】
一、金税工程介绍:
1.什么是金税工程?如何理解“以数治税”?
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金税工程的发展与本质
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金税工程的基本框架
2.金税三期、金税四期系统的特点与强大功能
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近年来税收法规的新变化
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全面推广营改增的意义
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大数据平台风险预警与监控
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金税三期与金税四期的特点
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通过税收“四性”判断纳税人的涉税风险
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精准实施税务监管
3.金税系统监管机制
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技术环境:“互联网+税务”模式
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“反洗票”系统
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“智慧稽查”2.0系统:网络爬虫与百度地图
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智能分析平台——画像功能
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取消税管员
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警税合成作战中心
4.监管手段的实现方法:
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联网开票,断网超限预警、限制离线开票时间和金额
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各部门信息共享,联网查税
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强化税务管理,通报有关部门,采取惩戒措施
二、税务稽查与纳税评估的数据分析
1. 什么是纳税评估
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纳税评估的主要作用与发展演进
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税务的纳税评估
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企业的纳税评估
2.纳税评估的定量分析与定性分析
3. 税务稽查的环节、方向、套路、后果
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税务稽查局是什么样的部门?
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稽查机构的改革与变化
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税务稽查的环节:选案、实施稽查、审理、执行
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税务稽查的套路
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如何应对税务稽查保护自身合法权益?
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税务稽查处理后果
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税务如何运用大数据进行税务评估、税务检查
三、金税四期预警指标与税负管理
1.纳税评估通用分析指标
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收入类、成本类、费用类、利润类、资产类评估分析指标及其功能
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指标的配比分析
2.特定税种分析指标、税负率测算
3.税务监控的税负区间为多少?影响因素有哪些?
4.税负过低一定会有涉税风险吗
四、税务预警事项应对
虚假空壳公司、长期零申报、少交社保、增值税专用发票用量异常、税负率异常、虚开发票、税率适用错误、异常申报、常亏不倒、经营业务异常、两套账、公转私等。
以上内容呈现方式:税收法规+案例、现场讨论+提问