陈德胜 博士/教授/博士生导师
宏观经济与商业银行经营管理专家
出版专著：《商业银行全面风险管理》《商业银行信用风险资本管理》
《信贷资产组合管理》《商业银行公司治理风险分析与评价》
课程背景：
为进一步促进银行业金融机构提升信贷管理能力和金融服务质效，金融监管总局对原“3+1”文件进行了修订，2024 年 2 月 2日，国家金融监管总局发布《固定资产贷款管理办法》、《流动资金贷款管理办法》与《个人贷款管理办法》于 2024 年 7 月 1 日起施行。此次是“三个办法一个指引”自发布以来（2009 年到现在）的首次系统修订，新规对银行金融业务产生的深远的影响。“三个办法一个指引 ”中的三个“暂行办法 ”统一修改为“办法 ”，将《项目融资业务指引》融入到《固定资产贷款管理办法》，体现定性上的提升。
为此，本课程针对三个办法一个指引进行逐一讲解，结合实例帮助大家了解三个办法一个指引的核心调整。
授课老师近30年的银行风险管理理论学习研究和商业银行风险管理实践工作经验，十余年的战略规划工作经验，逻辑严谨，思路清晰；通过深入浅出的理论与案例分析相结合，通俗易懂。
课程收益：
1、学习了知三个办法一个指引。
2、通过解读，帮助学员全面学习了知三个办法一个指引的核心调整。
课程对象：北京银智汇教育科技有限公司资深客户经理
课程时间：
1天，6小时/天
课程方式：
主题讲授+视频欣赏+情景模拟+案例研讨+学员分享+落地工具+头脑风暴
课程大纲
一、“三个办法”的政策变化
（一）《固定资产贷款管理办法》
1将《项目融资业务管理规定》作为专章纳入《固定资产贷款管理办法》
2固定资产贷款期限：原则上不超过10年，超过10年的审批权限要上收
3固定资产贷款如涉及地方政府隐性债务，上收总行（总公司）审批决定（2021 年15号及补充规定）
4受托支付标准：
（1）明确向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币的（以“项目总投资的5%”为基准），应采用受托支付方式
（2）贷款人原则上应在贷款发放五个工作日内，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象，特殊情况下10个工作日
5其他变化与调整：
（1）扩大产品及制度内涵
（2）还款方式：
a.还款来源主要依赖项目经营产生的收入的，明确必须分期还本要求，且一年期以上贷款还本频率不低于每年两次
b.项目经营现金流主要体现为按年整体一次性流入的，还本频率最长可放宽至每年一次，项目达到预定可使用状态满一年，还本频率原则上不低于每年二次
（3）细化尽职调查内容，加强对项目资金滞留账户的监控
（二）《流动资金贷款管理办法》
1流动资金贷款期限原则上不超过三年
2受托支付标准：单笔支付金额超过1000万元的，应采用受托支付方式
在借款人紧急用款场景下，适当简化受托支付事前证明材料和流程，事后审核
3其他变化与调整：
（1）新增两个用途限制：不得用于股东分红及金融资产投资
（2）新增一个违规事项：虚构贸易背景
（3）小微企业的流动资金贷款：现场调查及贷款金额上限、营运资金测算均可优化
（4）贷款人应根据实际需要制定针对不同类型借款人的有效测算方法
（三）《个人贷款管理办法》
1贷款期限：消费贷与经营贷原则上均不得超过5年
2受托支付标准：均需要采取受托支付方式
单次提款金额超过30万元的消费贷
单次提款金额超过50万元的个人经营贷
3其他变化与调整：
（1）优化贷款调查和面谈面签
（2）明确面谈制度包括视频形式的面谈，新增非现场、数字化电子调查（数据电
文视为书面形式）等路径
（3）对于金额不超过20万的贷款，贷款人通过非现场间接调查手段
（4）细化了贷款风险评价内容，同时弱化担保、强化对借款人融资情况的评估
（5）上述个人贷款都不包括住房贷款
（四）办法内容相关调整
1加强金融机构对贷款资金流向与贷后管理职责，重点体系外资金流向监控能力
2细化展期要求（按照实质风险状况进行风险分类）
3强调贷款人为股东等关联方办理贷款，严格执行关联交易管理
（五）“三个办法”对信贷业务经营发展的影响
1变革风险授权体系、总行从审产品或审合规目标规划，实施风险前移，保证集中营销模式的推进，尽快建立一套有效兼顾风险管控和契合多层次融资需求的差异化授信体系
2强调金融科技应用，探索符合金融监管与适合本行体系外资金流向监控能力
3根据办法新规，商业银行迎来现行业务制度及合同范本重修
二、《固定资产贷款管理办法》中的项目贷款内容与流程
（一）项目贷款业务基本内容
1项目、贷款项目的定义和类型
2项目评估与可行性研究、初步可行性研究的异同点
3项目评估的原则、依据、内容和基本流程
4项目设立的背景分析；市场分析的方法；项目生产规模分析
5项目建设条件、必要性与建设规模风险评估
6项目财务效益风险评估
（1）盈利能力分析
（2）清偿能力分析
（3）财务外汇分析
7项目的国民经济效益评估
（1）建设项目国民经济评价效益与费用的确定
（2）影子价格含义、出口货物与进口货物影子价格计算
8项目总评估、评估报告与后评估
（1）项目总评估是统一协调各个分项评估结论，全面客观地评价拟建项目的要求 （2）项目评估报告的基本要求
（3）项目后评估是否具有较好的财务效益和国民经济效益
9商业银行项目贷款的风险评审重点内容和风险防范
（二）贷款项目风险评估投资方案的决策路径
1项目评估的基本原则（9项）
2项目评估的依据、内容和评估条件
3项目投资方案比选方法：净现值（NPV）与财务内部收益率（IRR）
4项目投资方案优选规则：NPV规则和IRR规则
5评估项目贷款的还款来源重点内容
6通货膨胀条件下的投资项目评估内容
7贷款项目风险的定性分析与定量分析
三、新实施的贷款管理办法中不确定性风险评估分析方法与风险要点
1贷款投资项目面对的风险因素分析
（1）国内外宏微观市场变量风险
（2）项目投融资风险：项目风险识别估算与决策
（3）项目融资风险：股本资金与债务资金比例的财务风险、项目债务承受比率
（4）生产经营风险：企业成本的敏感性程度财务杠杆运用的情况
（5）区域国别风险：项目投资国别市场准入与限制
（6）利率/汇率风险：项目投资、建设全过程资金成本敏感度
2贷款项目总投资的构成和估算
（1）项目静态投资和动态投资构成
（2）项目融资的资金结构构成
3投资项目不确定性风险评估分析方法
（1）敏感性分析及主要因素
（2）盈亏平衡分析及测算方法
4贷款项目的投资收益预测分析
四、贷款“三个办法”实施过程中关键环节及重点关注事项
1企业股权结构的穿透性核查与关联交易风险评审
2集团客户授信业务风险评审要点
3集团客户多元化发展模式信贷融资风险
4政府项下国有企业投融资风险评审要点
5高新技术与战略性新兴产业
“专特精新 ”企业的授信风险评审要点
(1)产品研发与技术路线
(2)真伪核心技术竞争力之辩
李真顺
贺克斌
梅生伟
周远祥
赵华林
曾毓群
朱共山
王国玮
毛宗强